Oto 10 najczęściej zadawanych pytań o IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) wraz z odpowiedziami:
1. Czym jest IKZE?
IKZE to Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, które pozwala na gromadzenie oszczędności na przyszłość z korzyściami podatkowymi. Oszczędzając na IKZE, możemy korzystać z odliczeń podatkowych oraz pomnożyć swój kapitał emerytalny.
2. Jakie są główne korzyści z posiadania IKZE?
Główne korzyści to ulga podatkowa na etapie wpłat, czyli możliwość odliczenia ich od podstawy opodatkowania, oraz zgromadzenie kapitału bez podatku Belki (19%) przy wypłacie w wieku emerytalnym.
3. Jaki jest roczny limit wpłat na IKZE?
Limit wpłat na IKZE wynosi 1,2-krotność prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia w danym roku, a dla osób prowadzących działalność gospodarczą – 1,8-krotność. Limity te są ustalane co roku i mogą się zmieniać.
4. Czy wpłaty na IKZE są opodatkowane?
Nie, wpłaty na IKZE są wolne od podatku, a co więcej, można je odliczyć od podstawy opodatkowania, co pozwala na uzyskanie ulgi podatkowej w corocznym zeznaniu PIT.
5. Jakie są zasady wypłaty środków z IKZE?
Wypłaty można dokonać po ukończeniu 65. roku życia i spełnieniu określonych warunków, takich jak oszczędzanie przez minimum 5 lat. Wypłata środków jest opodatkowana ryczałtem 10%, co jest korzystniejsze niż podatek od zysków kapitałowych.
6. Czy środki na IKZE są dziedziczone?
Tak, w przypadku śmierci posiadacza środki zgromadzone na IKZE są dziedziczone. Mogą zostać wypłacone osobom wskazanym lub spadkobiercom, którzy są zwolnieni z podatku od spadków i darowizn.
7. Czy można posiadać kilka kont IKZE?
Nie, każdy podatnik może posiadać tylko jedno konto IKZE. Można jednak dokonywać transferów między różnymi instytucjami oferującymi IKZE, np. z banku do funduszu inwestycyjnego.
8. Czy IKZE można wypłacić przed 65. rokiem życia?
Tak, ale w przypadku wcześniejszej wypłaty środki zostaną objęte podatkiem dochodowym PIT od całości zgromadzonych środków (a nie tylko zysków), co jest mniej korzystne finansowo.
9. Czym różni się IKZE od IKE?
IKZE oferuje coroczną ulgę podatkową (odliczenie od dochodu), ale jest opodatkowane ryczałtem przy wypłacie. IKE nie oferuje ulgi podatkowej przy wpłatach, ale wypłaty po osiągnięciu wieku emerytalnego są zwolnione z podatku Belki (19%).
10. Czy warto założyć IKZE, jeśli mam już inne formy oszczędzania?
Tak, IKZE to doskonałe uzupełnienie innych form oszczędzania na emeryturę, szczególnie jeśli zależy Ci na bieżących korzyściach podatkowych.
Comments